Calculadora de nómina mensual para empleado de servicio doméstico
La contratación de personal para cumplir funciones de servicio doméstico, como es sabido, debe cumplir y ajustarse a todos los requisitos de ley. Con esta herramienta podrás calcular la nómina mensual de un empleado de servicio doméstico, incluyendo los descuentos de ley y otros conceptos a tener en cuenta.
Calcular nómina mensual empleados domésticos
A tener en cuenta para el uso de la herramienta:
En el campo de salario mensual debes tener en cuenta el valor mensual percibido por el trabajador sin incluir el auxilio de transporte porque la herramienta lo incluye automáticamente.
Recuerda que los trabajadores internos, son aquellos que residen en el sitio de trabajo, por lo que no les corresponde percibir el auxilio de transporte ya que no deben desplazarse para realizar sus labores. No se debe confundir este concepto con aquellos trabajadores que tienen una modalidad de trabajo en casa, a los cuáles se les asigna el auxilio de conectividad en lugar del auxilio de transporte, teniendo el mismo valor.
¿Cuándo el trabajo sí se considera servicio doméstico?
Es considerado únicamente del servicio doméstico el trabajo de quienes solo laboran en un hogar o casa de familia en labores propias del hogar (aseo, lavado, camas, planchado, preparación de alimentos, cuidado de los niños del hogar, de animales, jardinería, mayordomo, etc.).
¿Se deben pagar por un empleado de servicio doméstico aportes a salud, pensión y ARL?
Sí. De no hacerlo, el empleador corre un altísimo riesgo de tener que solventar los valores totales de una incapacidad por enfermedad o accidente común o profesional; del mismo modo, tendrá que pagar los aportes a pensión con intereses de mora o una posible sanción llamada “pensión sanción”, efectiva para quienes llegan a la edad de pensión y su empleador nunca les cotizó al fondo de pensiones.
Por todo lo anterior, en cumplimiento de las normas legales de seguridad social y los reiterados fallos de la Corte Constitucional, como la Sentencia C-967 de 2003, se debe cotizar incluso si la persona solo labora un par de días a la semana. Las tarifas para realizar los aportes a seguridad social son las siguientes:
En salud 12,5 %: al empleador el 8,5 %, al trabajador el 4 %.
En pensión 16 %: al empleador el 12 %, al trabajador el 4 %.
En ARL según el nivel de riesgo:
Riesgo I
0,522 %
Riesgo II
1,044 %
Riesgo III
2,436 %
Riesgo IV
4,350 %
Riesgo V
6,960 %
¿Se deben pagar aportes parafiscales por un empleado de servicio doméstico?
En el siguiente video, el abogado Luis Miguel Merino, quien además cuenta con amplios conocimientos en procesos con la UGPP, explica con mayor profundidad qué tipo de pagos laborales deben ser efectuados a un empleado doméstico:
Calculadora de horas extra, nocturnas, dominicales y festivas
El trabajo suplementario o de horas extra es aquel que excede la jornada ordinaria semanal definida por el empleador o pactada entre las partes; en todo caso, el que excede la jornada máxima legal.
Con esta útil herramienta podrás calcular el valor de las horas extra de tus empleados.
Calcular las Horas extra del Trabajador
Consideraciones para calcular el valor de las horas extra
En el campo del salario mensual se debe tener en cuenta el valor de la remuneración mensual percibida por el trabajador sin incluir el auxilio de transporte.
En el campo de la duración de la jornada semanal debe ingresarse el número de horas laborales de la jornada ordinaria semanal definida por el empleador o pactada entre las partes.
Si la jornada de trabajo semanal es la máxima legal, se debe tener en cuenta la implementación gradual de la reducción de la jornada laboral de la Ley 2101 de 2021.
¿Qué son las horas extra?
De acuerdo con el artículo 159 del Código Sustantivo del Trabajo, el trabajo suplementario u horas extra es aquel tiempo de trabajo que excede la jornada ordinaria; en todo caso, el que excede de la máxima legal.
¿Cuál es la duración máxima de la jornada laboral semanal?
El artículo 2 de la Ley 2101 de 2021 modificó el artículo 161 del Código Sustantivo del Trabajo –CST–, referente a la jornada laboral, y dispuso que la duración máxima de la jornada ordinaria de trabajo será de cuarenta y dos (42) horas a la semana, que podrán ser distribuidas en 5 o 6 días a la semana, de común acuerdo entre el empleador y el trabajador, garantizando siempre el día de descanso.
Con esta modificación se reduce la jornada laboral ordinaria de cuarenta y ocho (48) a cuarenta y dos (42) horas semanales, sin que disminuya la remuneración salarial ni prestacional, ni se reduzca el valor de la hora ordinaria de trabajo, y sin que se afecten los demás derechos y garantías de los trabajadores.
Todo tiempo laborado adicionalmente debe ser pagado
Esto quiere decir que cualquier tiempo adicional al pactado en el contrato se considera como trabajo suplementario u horas extra. Esto se debe tener en cuenta en el momento de realizar el pago de nómina al trabajador para realizar la liquidación correcta de sus horas extra.
¿Y en los contratos de medio tiempo?
Si el trabajador es contratado para que labore, por ejemplo, medio tiempo, el tiempo adicional que trabaje siempre será considerado como horas extra, por lo que no importa si el contrato es de tiempo completo o medio tiempo, simplemente las horas adicionales a la jornada laboral pactada se pagan como trabajo suplementario.
Nuevo valor de la hora ordinaria de trabajo
La disminución de la jornada laboral semanal de la Ley 2101 de 2021 sí aumentó el valor de la hora ordinaria de trabajo debido a que por menos tiempo laborado el trabajador continuará devengando la misma remuneración.
Entonces, a partir del 15 de julio de 2023, y de conformidad con la interpretación unificada del Concepto 16177 del 8 de agosto de 2023 del Ministerio del Trabajo, los empleadores deberán realizar el cálculo del nuevo valor de la hora de trabajo para liquidar las horas extra y los recargos nocturnos, dominicales y festivos con base en las siguientes fórmulas aplicadas en su orden:
Horas diarias laborales = Horas máximas semanales / 6 (días laborales a la semana)
Horas trabajadas al mes = Horas diarias laborales x 30 días calendario
Valor de la hora ordinaria laboral = salario mensual del trabajador / horas trabajadas al mes
Calculadora de cesantías e intereses a las cesantías
Las cesantías son una prestación social que debe ser liquidada desde el 1 de enero al 31 de diciembre de cada año y ser consignada a más tardar el 14 de febrero de cada año en el fondo previsto para el efecto.
En Actualícese preparamos para ti esta práctica calculadora que te ayudará a determinar el valor de las cesantías y los intereses a las cesantías de un empleado.
Calcular las Cesantías del Trabajador
A tener en cuenta para el uso de la herramienta:
En el campo de salario mensual debes tener en cuenta el valor mensual percibido por el trabajador sin incluir el auxilio de transporte porque, aunque es base salarial para las cesantías, la herramienta lo incluye automáticamente.
Además, debes sumar al salario básico lo que el trabajador perciba como comisiones, horas extras y demás conceptos que constituyen salario. Ten en cuenta que si el trabajador ha tenido variaciones en su salario en el último año calendario, debes utilizar el promedio del valor percibido por él en ese periodo.
Recuerda que los trabajadores internos, son aquellos que residen en el sitio de trabajo, por lo que no les corresponde percibir el auxilio de transporte ya que no deben desplazarse para realizar sus labores. No se debe confundir este concepto con aquellos trabajadores que tienen una modalidad de trabajo en casa, a los cuáles se les asigna el auxilio de conectividad en lugar del auxilio de transporte, teniendo el mismo valor.
¿Qué son las cesantías?
Son una prestación social a cargo de todo empleador, cuyo fin es un ahorro que tiene el trabajador para:
Los períodos en los que esté desempleado.
Invertirlo en el pago de sus estudios, los de su cónyuge o compañero(a) o los de sus hijos.
Compra, mejora o liberación de gravámenes de su vivienda o de su cónyuge o compañero(a) permanente.
Las cesantías corresponden a un mes de salario por cada año laborado o proporcional al tiempo laborado si es inferior.
¿Qué son los intereses sobre las cesantías?
Son una prestación social percibida directamente por el trabajador sin la intermediación de ningún tercero. Cabe anotar que los intereses a las cesantías no tienen ninguna destinación específica, dado que son el reconocimiento financiero que hace el empleador por la retención del dinero correspondiente a las cesantías durante el año; en caso de terminación del contrato, sería por el tiempo de la prestación del servicio.
¿Cuándo se pagan las cesantías?
El auxilio de cesantía se causa el 31 de diciembre de cada año. El empleador debe consignar esta prestación a más tardar el 14 de febrero del año siguiente en un fondo de cesantías a nombre del empleado. Solo se las entregará directamente a la persona en el momento que se termine el contrato y el auxilio aún no haya sido consignado al fondo.
Los pagos parciales de cesantías solo proceden previa autorización del Ministerio de Protección Social (Oficina del Trabajo de la ciudad), y proceden cuando el trabajador comprará, mejorará o levantará gravamen hipotecario de su vivienda o el pago de su estudio, el de su cónyuge o hijos.
El valor
Las cesantías se deben liquidar sobre el valor de un salario mensual promedio (salario, comisiones por venta y auxilio de transporte si lo tiene) por cada año de servicio o proporcional al tiempo laborado.
Si el trabajador percibe un salario variable (con comisiones, horas extras, etc.) o tuvo una variación en los últimos 3 meses, se debe tomar el promedio del salario de los 12 meses o del tiempo laborado si este fue inferior a 12 meses (ver artículo 253 del CST).
La fórmula para hallar las cesantías es:
(Cesantías × días trabajados)/360
En la siguiente infografía se puede profundizar al respecto:
¿Cuándo se pagan los intereses sobre cesantías?
Los intereses de las cesantías se deben pagar en dinero y directamente al trabajador. Estos corresponden al 12 % anual sobre los saldos que tenga a su favor por concepto de cesantías al 31 de diciembre de cada año o en las fechas de retiro definitivo del trabajador o de liquidación parcial de cesantías.
La fórmula para hallar dichos intereses es:
(Cesantías × días trabajados × 0,12)/360
Sanción por no consignar las cesantías
Por último, te compartimos el siguiente video, en el que la Dra. Angie Marcela Vargas, especialista en temas laborales y de seguridad social, explica qué son las cesantías, los intereses a las cesantías y las sanciones que se generan por no consignar o no pagar estos valores:
En el campo de salario mensual debes tener en cuenta el valor mensual percibido por el trabajador sin incluir el auxilio de transporte porque, aunque es base salarial para la prima de servicios, la herramienta lo incluye automáticamente.
Además, debes sumar al salario básico lo que el trabajador perciba como comisiones, horas extras y demás conceptos que constituyen salario. Ten en cuenta que si el trabajador ha tenido variaciones en su salario en los últimos 6 meses, debes utilizar el promedio del valor percibido por él.
Recuerda que los trabajadores internos, son aquellos que residen en el sitio de trabajo, por lo que no les corresponde percibir el auxilio de transporte ya que no deben desplazarse para realizar sus labores. No se debe confundir este concepto con aquellos trabajadores que tienen una modalidad de trabajo en casa, a los cuáles se les asigna el auxilio de conectividad en lugar del auxilio de transporte, teniendo el mismo valor.
¿Qué es la prima de servicios?
Se entiende como prima de servicios a un salario mensual por cada año laborado que un empleador debe pagar a sus trabajadores (incluido el servicio doméstico). Si se laboró menos de un año, el pago será proporcional al tiempo que el trabajador lleve vinculado. Otros aspectos importantes para tener en cuenta son:
Los empleadores independientes deben pagar la prima de servicios a sus trabajadores.
Se liquidará el auxilio de transporte a quien devengue hasta 2 salarios mínimos mensuales legales vigentes –smmlv– ($2.000.000 en 2022), y a trabajadores domésticos externos o por días. Este auxilio se incluye en la base para liquidar la prima legal de servicios.
La prima se paga en dos partes. La primera se causa por lo laborado del 1 de enero al 30 de junio o de manera proporcional al tiempo laborado entre dichas fechas. La segunda parte se causa por lo laborado del 1 de julio al 31 de diciembre o de manera proporcional al tiempo trabajado entre tales fechas.
¿Cuándo se paga la prima de servicios?
La primera parte se paga el 30 de junio.
La segunda parte se paga los primeros 20 días de diciembre.
Fórmula para liquidar la prima de servicios
([Salario + auxilio de transporte] × días trabajados)/360
Si el salario es variable se deben promediar los salarios del semestre, no del año, tal como se explica en el siguiente video:
Para servicio doméstico por días o externo:
([Salario + auxilio de transporte] × días trabajados)/360
Para servicio doméstico interno:
(Salario × días trabajados)/360
Puedes conocer más detalles respecto al cálculo y pago de la prima de servicios en la siguiente infografía:
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Las vacaciones laborales son el derecho que tiene todo trabajador de disfrutar de un tiempo de descanso remunerado por el empleador.
En Actualícese preparamos para ti esta práctica calculadora que te ayudará a determinar el valor de la liquidación de las vacaciones de un empleado.
Calcular vacaciones
A tener en cuenta para el uso de la herramienta:
En el campo de salario mensual debes tener en cuenta el valor mensual percibido por el trabajador sin incluir el auxilio de transporte.
Además, debes sumar al salario básico lo que el trabajador perciba como comisiones, horas extras y demás conceptos que constituyen salario. Ten en cuenta que si el trabajador percibe salario variable por comisiones o unidad de obra labor, debes utilizar el promedio del valor percibido por él en ese periodo.
¿Qué son?
Las vacaciones son un derecho que tiene todo trabajador dependiente para disfrutar un tiempo de descanso remunerado, que será de 15 días hábiles consecutivos por cada año de servicio.
También puede ser pagado proporcionalmente por cualquier tiempo laborado si al finalizar el contrato de trabajo el empleado no las disfrutó.
Si el salario es variable, las vacaciones se liquidan con el promedio de lo devengado por el trabajador en el año inmediatamente anterior a la fecha en que se conceden (ver artículo 192 del CST).
Para liquidar las vacaciones se debe utilizar la siguiente fórmula:
Situación extraordinaria en la empresa que requiera obligatoriamente la presencia del trabajador.
Lo anterior, por cuanto el artículo 188 del CST establece que, cuando se presente la interrupción justificada en el disfrute de las vacaciones de un trabajador, este tiene el derecho a reanudarlas.
Vacaciones anticipadas y colectivas
En esta respuesta, la Dra. Angie Marcela Vargas, especialista en derecho laboral y de seguridad social, explica cuáles son las diferencias que existen entre las vacaciones anticipadas y las vacaciones colectivas; adicionalmente, menciona qué ocurre si el trabajador presenta la carta de renuncia al poco tiempo de haber disfrutado de dichos períodos.
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Histórico de índice de precios al consumidor –IPC–
El índice de precios al consumidor –IPC– es un indicador que refleja las variaciones que sufren los precios de los bienes que adquieren los consumidores del país. Este dato es calculado mensualmente por el Dane y permite conocer si en la economía de un país ha existido durante un período de tiempo un incremento o decremento de los precios.
En el siguiente reporte podrás encontrar el histórico del IPC, por mes o por año, entre los años 2011 y 2021. Recuerda utilizar los filtros de la parte superior del reporte para encontrar el año o el mes buscado.
Reporte histórico de la TRM en 2021
La tasa representativa del mercado -TRM- es la cantidad en pesos colombianos equivalentes a un dólar de los Estados Unidos y es certificada por la Superintendencia Financiera.
Algunas operaciones que se realizan en moneda extranjera requieren que se tenga en cuenta la TRM del día en que se realizan, por lo que es importante poder consultar su valor en periodos anteriores. Por esta razón, te traemos el siguiente reporte para que consultes el histórico de la TRM del año 2021. Recuerda utilizar los filtros de la parte superior del reporte para encontrar la fecha buscada.
Listado inteligente de códigos de usuario aduanero para diligenciar la casilla 54 del RUT
El usuario aduanero es la persona natural o jurídica que interviene directa o indirectamente en las operaciones de importación y/o exportación de bienes y/o servicios y/o de tránsito aduanero. En la estructura que actualmente tiene el registro único tributario -RUT-, en la casilla 54 – “usuarios aduaneros” es necesario que se identifique con un código cuáles son distintas actividades aduaneras que pueden ser desarrolladas por la persona o entidad que se inscribe en el RUT.
En el siguiente reporte podrás encontrar la lista de códigos que se pueden diligenciar en la mencionada casilla 54 de la primera página del RUT. Recuerda utilizar los filtros de la parte superior del reporte para encontrar fácilmente la actividad buscada.
Listado inteligente de actividades económicas (códigos CIIU)
Los códigos CIIU (códigos de clasificación industrial internacional uniforme) sirven para informar la actividad económica de una empresa o persona natural en el RUT, el registro mercantil, etc. Las cámaras de comercio nacionales usan el listado de códigos CIIU revisión 4 para clasificar las actividades económicas. Cada código se compone de cuatro dígitos y es usado también por diferentes entidades como la Dian y el Dane, entre otros, con el objetivo de realizar una recolección de datos y supervisión.
En el siguiente reporte encontrarás el listado de códigos CIIU vigente actualmente. Recuerda utilizar los filtros de la parte superior del reporte para encontrar la actividad deseada, ya sea haciendo la búsqueda desde el código o el nombre de la actividad.
Reporte histórico de la variación nominal del salario mínimo vs. La inflación
La inflación es un incremento sostenido y generalizado del nivel de los precios de bienes y servicios existentes en un mercado, que ocasiona una pérdida del valor del dinero para poder adquirir bienes y servicios. La finalidad del incremento anual del salario mínimo es evitar que los trabajadores se vean afectados por la inflación y no pierdan su poder adquisitivo.
En el siguiente reporte encontrarás el histórico del incremento nominal del salario mínimo mensual versus la inflación para los años 1993 a 2020. Recuerda utilizar los filtros de la parte superior del reporte para encontrar el año deseado.
Histórico del salario mínimo y auxilio de transporte 2022 – 1990
El salario mínimo mensual legal vigente es establecido cada año por el gobierno nacional y de su monto depende el cálculo de sanciones, multas, tasas y tarifas que lo hayan establecido como base.
En algunas ocasiones es preciso revisar la tarifa del salario mínimo mensual en un periodo anterior para determinar el valor de algunos de los conceptos mencionados anteriormente. Por esta razón, en el siguiente reporte encontrarás el histórico del salario mínimo desde el año 1990 hasta la fecha. Recuerda utilizar los filtros de la parte superior del reporte para encontrar el año deseado.
